Brutto-Netto Rechner 2025

Das Nettogehalt wird berechnet, indem vom Bruttogehalt alle Abzüge subtrahiert werden: Lohnsteuer, Solidaritätszuschlag, Kirchensteuer sowie Sozialversicherungsbeiträge (Kranken-, Pflege-, Renten- und Arbeitslosenversicherung). Die Höhe der Abzüge hängt von Ihrer Steuerklasse, dem Bundesland und persönlichen Faktoren ab.

Die Sozialversicherungsbeiträge 2025 betragen: Krankenversicherung 14,6% (+ Zusatzbeitrag Ø 1,7%), Pflegeversicherung 3,4% (+ 0,6% für Kinderlose), Rentenversicherung 18,6% und Arbeitslosenversicherung 2,6%. Diese werden je zur Hälfte von Arbeitgeber und Arbeitnehmer getragen, außer dem Zusatzbeitrag zur Krankenversicherung.

Die Steuerklassen bestimmen die Höhe der Lohnsteuerabzüge. Klasse I für Ledige, Klasse II für Alleinerziehende mit Entlastungsbetrag, Klassen III-V für Verheiratete je nach Einkommensverhältnis, und Klasse VI für Zweitjobs. Die Wahl der Steuerklasse beeinflusst nur die monatlichen Abzüge, nicht die Jahressteuerschuld.

Sozialversicherungsbeiträge werden nur bis zu den Beitragsbemessungsgrenzen berechnet. 2025 betragen diese: Kranken-/Pflegeversicherung 5.175€ monatlich, Renten-/Arbeitslosenversicherung 7.550€ (West) bzw. 7.450€ (Ost) monatlich. Einkommen oberhalb dieser Grenzen ist beitragsfrei.

Der Solidaritätszuschlag von 5,5% wird nur noch von Spitzenverdienern gezahlt. Es gibt eine Freigrenze bei 16.956€ Lohnsteuer jährlich (Ledige) und eine Gleitzone bis 31.527€. Erst darüber wird der volle Soli fällig. Die meisten Arbeitnehmer zahlen seit 2021 keinen Solidaritätszuschlag mehr.

Verheiratete können einmal jährlich bis zum 30. November ihre Steuerklassenkombination wechseln. Ein Wechsel ist auch bei Änderung der Lebensverhältnisse möglich (Heirat, Scheidung, Geburt eines Kindes). Ledige und Alleinerziehende haben keine Wahlmöglichkeit.